Detaljerad ordlista för pensionstermer, Swedish Standards Institute (SIS)
Pensionsordlista
Administrationsavgift
Administrationsavgiften ska täcka kostnaderna för drift och förvaltning av pensionen och dras från premien eller från ditt försäkringskapital. Avgiften tas ut av den som administrerar eller förvaltar pensionen, till exempel försäkringsbolaget, Pensionsmyndigheten eller valcentralen.
För allmän pension ska administrationsavgiften täcka Pensionsmyndighetens, Skatteverkets och AP-fondernas kostnader för det allmänna pensionssystemet.
För privat pension och tjänstepension ingår till exempel försäkringsbolagets kostnader för marknadsföring och försäljning. Däremot ingår inte kostnader för kapitalförvaltning. Vid tjänstepension kan även andra aktörer än försäkringsbolag ta ut en administrationsavgift.
Se även:
fondförvaltningsavgiftförvaltningskostnadkapitalavgiftpremieavgift
Aktiefond
Aktiefond är en fond som huvudsakligen investerar i aktier.
Se även:
Allmän pension
Allmän pension är den pension du har rätt till enligt lag och som betalas ut av Pensionsmyndigheten. Den allmänna ålderspensionen består av inkomstpension, inkomstpensionstillägg, premiepension, garantipension och tilläggspension.
Personer födda före 1938 får hela sin pension som tilläggspension. Personer födda 1938–1953 får en del av pensionen som tilläggspension och resten som inkomstpension och premiepension.
Se även:
garantipensioninkomstpensioninkomstpensionstilläggpremiepensiontilläggspension
Allmän pensionsavgift
Allmän pensionsavgift är den del av pensionsavgiften som du själv betalar via preliminärskatten. Den allmänna pensionsavgiften är 7 procent av din inkomst upp till avgiftstaket (8,07 inkomstbasbelopp). När du sedan betalar den slutliga skatten får du tillbaka den allmänna pensionsavgiften från staten.
Se även:
Allokerad återbäring
Allokerad återbäring är återbäring som är preliminärt fördelad mellan dem som är försäkrade. Den allokerade återbäringen är inte garanterad, utan försäkringsbolaget kan ta tillbaka återbäring om förvaltningen går sämre än väntat.
Se även:
Alternativ pensionslösning
Alternativ pensionslösning är en tjänstepension som ersätter hela eller delar av den kollektivavtalade tjänstepensionen.
Se även:
AP-fonderna
Första till fjärde och sjätte AP-fonderna utgör tillsammans den allmänna pensionens buffertfond för inkomstpension och tilläggspension. Det innebär att kapitalet i AP-fonderna kan användas under perioder när pensionsutgifterna är större än inkomsterna från pensionsavgifter. Sjunde AP-fonden förvaltar ickevalsalternativet i premiepensionssystemet.
Se även:
Arbetstidspension
Arbetstidspension innebär att din arbetsgivare betalar en kompletterande pensionspremie till din tjänstepension.
Se även:
tjänstepensionAvtalspension SAF-LO
Arvsvinst
Huvudregeln är att alla försäkringar som inte har efterlevandeskydd får arvsvinster. Arvsvinst uppstår när någon dör. Pengarna som då finns kvar i försäkringen fördelas, helt eller delvis, till dem som fortfarande lever och har samma typ av försäkring. Även inom den allmänna pensionen fördelas arvsvinst.
ATP-systemet
Tidigare hade Sverige ett pensionssystem som bestod av folkpension och ATP (allmän tilläggspension). Nu är det ersatt av allmän pension.
Se även:
Avgiftstaket
Avgiftstaket för allmän pension är 8,07 inkomstbasbelopp per år. Det innebär att allmän pensionsavgift och statlig ålderspensionsavgift endast tas ut på inkomster upp till det beloppet. Om din lön överstiger avgiftstaket kan du inte tjäna in allmän pension för den delen.
Se även:
Avgångspension
Avgångspension är en pension som du kan få av din arbetsgivare om du lämnar din anställning före den ordinarie pensionsåldern. Det kan till exempel bli aktuellt när arbetsgivaren behöver minska antalet anställda.
Se även:
Avkastningsränta
Avkastningsräntan använder försäkringsbolag för att fördela den totala avkastningen mellan alla traditionella pensionsförsäkringar. Avkastningsräntan är baserad på verklig avkastning.
Se även:
Avkastningsskatt
Avkastningsskatt är en schablonskatt. Det innebär att den ska betalas oavsett om du har fått någon avkastning på ditt försäkringskapital eller inte under året. Det är pensionsförvaltaren (till exempel försäkringsbolaget eller banken) som drar en avgift för avkastningsskatten från ditt försäkringskapital och betalar in den till Skatteverket. På ditt sparande i den allmänna pensionen betalar du ingen avkastningsskatt.
Avtalspension
Se även:
kollektivavtalad tjänstepension
Avtalspension SAF-LO
Avtalspension SAF-LO är en kollektivavtalad tjänstepension för privatanställda arbetare.
Balansering
Balansering är en metod för att återställa den finansiella balansen för inkomst- och tilläggspension inom den allmänna pensionen när de inte räknas upp i takt med inkomstindex. Det innebär att pensionerna i det allmänna pensionssystemet inte räknas upp i takt med inkomstindex eller till och med sänks.
Se även:
Balansindex
Under en period med balansering räknas inkomst- och tilläggspension samt pensionsbehållningar om med förändringen i ett balansindex i stället för inkomstindex.
Balanstal
Balanstalet är förhållandet mellan tillgångar och skulder i den allmänna pensionen. Om balanstalet är 1 är tillgångarna och skulderna lika stora. Är talet mindre än 1 är skulderna större än tillgångarna. Då påbörjas en balansering.
Blandfond
Blandfond är en fond som investerar i både aktier och räntebärande värdepapper.
Se även:
Buffertfond
Se även:
Delningstal
Delningstalet används för att beräkna din årliga pension. Ditt försäkringskapital delas med delningstalet för att få fram hur stor pension du kommer att få ut under året. Delningstalet bygger bland annat på ett antagande om kvarstående medellivslängd för personer i din ålder och om avkastningen på ditt försäkringskapital framöver.
För den allmänna pensionen är det Pensionsmyndigheten som beräknar delningstalet. Inom tjänstepension och privat pensionsförsäkring fastställer varje enskilt försäkringsbolag delningstalen. Det innebär att delningstalen skiljer sig åt mellan bolagen.
Depåförsäkring
En depåförsäkring påminner om en fondförsäkring, det vill säga du bestämmer själv hur dina pensionspengar ska förvaltas. Men depåförsäkringen räknas inte som en fondförsäkring eftersom den kan innehålla andra tillgångar än fonder, till exempel enskilda aktier eller obligationer.
Se även:
depåförvaltningtraditionell försäkring
Depåförvaltning
Om du har en depåförsäkring så förvaltas ditt försäkringskapital med depåförvaltning. Det innebär att du kan välja hur ditt försäkringskapital ska förvaltas bland olika typer av tillgångar som försäkringsbolaget erbjuder.
Se även:
fondförvaltningtraditionell förvaltning
Direktpension
Direktpension är pension som din arbetsgivare har åtagit sig att betala ut till dig. Arbetsgivaren kan säkerställa direktpensionen på olika sätt, till exempel via en kapitalförsäkring. Arbetsgivaren äger då försäkringen men pantsätter den till dig så att du inte kan förlora rätten till pension, till exempel om arbetsgivaren går i konkurs.
Efterlevande
Efterlevande är en avliden persons nära anhöriga. Som nära anhöriga räknas normalt makar, registrerade partner, sambor och barn.
Se även:
efterlevandepensionefterlevandeskyddförmånstagare
Efterlevandepension
Efterlevandepension är en form av efterlevandeskydd som kan börja betalas ut till dina efterlevande när du dör.
Se även:
förmånstagareefterlevandeefterlevandeskydd
Efterlevandeskydd
Efterlevandeskydd är ett samlingsnamn för olika typer av skydd som ger ekonomisk ersättning till dina efterlevande när du dör. Om du har ett efterlevandeskydd blir din ålderspension oftast lägre.
Se även:
efterlevandepensionfamiljepensionfamiljeskyddförmånstagareåterbetalningsskydd
Efterskydd
Om din pensionsförsäkring har ett efterskydd innebär det att den fortsätter att gälla under en viss tid även om du slutar din anställning av någon annan anledning än att du går i pension. Det kan till exempel innebära att om du blir sjuk under den perioden får du sjukpension under sjukdomstiden.
Se även:
Entréfond
En entréfond är en fond där pengarna blir placerade innan du har gjort ett aktivt val av fond eller om du inte gör något val alls. En försäkring kan innehålla flera entréfonder.
Se även:
Entrélösning
En entrélösning består av en eller flera fonder där pengarna blir placerade innan du har gjort ett aktivt val av fond eller om du inte gör något val alls.
Se även:
Familjepension
Familjepension är ett slags efterlevandeskydd.
Se även:
Familjeskydd
Familjeskydd är ett slags efterlevandeskydd.
Se även:
Finansinspektionen
Finansinspektionen är en myndighet som övervakar företagen på finansmarknaden. Finansinspektionens uppgift är att bidra till ett stabilt finansiellt system i Sverige, som fungerar för hushållen och företagen och som skyddar och stärker konsumenterna.
Flexpension
Flexpension är en form av kompletterande pensionspremie.
Flyttavgift
Flyttavgift är en avgift som du kan behöva betala om du flyttar ditt försäkringskapital. Flyttavgiften ska täcka till exempel administrationskostnader för flytten.
Se även:
flyttbart kapitalflytträttflyttvärde
Flyttbart kapital
Flyttbart kapital är det försäkringskapital som du har rätt att flytta från en pensionsförsäkring.
Se även:
flyttavgiftflytträttflyttvärde
Flytträtt
Flytträtt är rätten att flytta försäkringskapital från en pensionsförsäkring till en annan pensionsförsäkring inom samma försäkringsbolag eller till ett annat bolag.
Se även:
flyttavgiftflyttbart kapitalflyttvärde
Flyttvärde
Flyttvärdet är det faktiska värde som ditt flyttbara kapital har när du flyttar det från en pensionsförsäkring till en annan. Flyttvärdet är försäkringskapitalets värde efter avdrag för flyttavgift och eventuella justeringar.
Se även:
flyttbart kapitalflytträttmarknadsvärdesjustering
Fond
En fond är en samling av värdepapper, till exempel aktier eller obligationer.
Se även:
aktiefondblandfondentréfondgarantifondhedgefondindexfondräntefond
Fondbolag
Ett fondbolag förvaltar olika typer av fonder.
Se även:
Fonderat system
Ett fonderat system är ett pensionssystem där pengarna sparas separat för varje enskild person eller för ett kollektiv. Pengarna är placerade i olika tillgångar, till exempel fonder, aktier, obligationer eller fastigheter. Fonderade system används för premiepensionen, privata pensionsförsäkringar och många tjänstepensioner.
Fondförsäkring
I en fondförsäkring väljer du själv i vilka fonder du placerar dina pensionspengar, och det är du som tar risken för hur ditt försäkringskapital utvecklas. Du betalar inte kapitalvinstskatt vid fondbyten eller utbetalning av pension. Däremot betalar du en avgift för avkastningsskatten på kapitalet och inkomstskatt på utbetald pension. Gränsen mellan fondförsäkring och traditionell försäkring är inte helt tydlig. Det finns till exempel fondförsäkringar med garantiinslag och depåförsäkring.
Se även:
Fondförsäkringsbolag
Ett fondförsäkringsbolag erbjuder pensions- och kapitalförsäkringar där försäkringskapitalet förvaltas i fonder som du kan välja mellan hos försäkringsbolaget.
Se även:
Fondförvaltning
Fondförvaltning innebär att försäkringskapitalet är placerat i fonder som du kan välja mellan hos försäkringsbolaget. Fondförvaltning finns även inom premiepensionen.
Se även:
depåförvaltningfondförsäkringtraditionell förvaltning
Fondförvaltningsavgift
Fondförvaltningsavgiften tas ut av fondbolaget eller värdepappersbolaget för att täcka kostnaderna för att förvalta fonden. Avgiften är en viss procent av fondandelarnas värde.
Se även:
Fortsättningsförsäkring
Om du har en försäkring som sägs upp, oftast för att du slutar din anställning, kan det stå i avtalet att du har rätt att teckna en individuell fortsättningsförsäkring hos samma försäkringsbolag. Det innebär att du själv får teckna högst samma försäkringsskydd som du har haft tidigare, utan att gå igenom en hälsoprövning.
Se även:
Fribrev
Ett fribrev är en försäkring som det inte görs några nya premieinbetalningar till. Det kan till exempel handla om en tjänstepensionsförsäkring efter att du har slutat på ditt jobb. Din försäkring läggs då i fribrev och din framtida pension bygger på de premier som redan har betalats in och hur försäkringens värde förändras.
Se även:
Följsamhetsindexering
För att pensionerna ska följa inkomstutvecklingen i Sverige räknas inkomstpensionen och tilläggspensionen om varje år. Det kallas följsamhetsindexering och räknas ut genom förändringen i inkomstindex minus 1,6 procentenheter.
Se även:
Fördelningssystem
Ett fördelningssystem är ett pensionssystem där de inbetalda pensionsavgifterna eller premierna under ett visst år används för att finansiera samma års utbetalningar till dem som redan är pensionärer.
Se även:
Förköpsinformation
Förköpsinformation är information som försäkringsbolaget måste lämna innan du eller din arbetsgivare tecknar en försäkring. Förköpsinformationen kan till exempel handla om försäkringens innehåll och kostnader.
Se även:
privat pensionsförsäkringtjänstepension
Förmånsbestämd pension
Förmånsbestämd pension innebär att man på förhand bestämmer hur stor pensionen ska bli, till exempel att den ska vara ett visst belopp eller en viss procent av den lön du har när du går i pension. Förmånsbestämda pensioner finns inom tjänstepension och i det gamla ATP-systemet.
Se även:
Förmånstagare
Förmånstagare är den eller de personer som har rätt till utbetalning från din pensionsförsäkring om du skulle dö och har ett efterlevandeskydd. Förmånstagare till en pensionsförsäkring kan vara nuvarande eller tidigare makar, registrerade partner eller sambor, barn till någon av dessa eller dina egna barn.
Se även:
efterlevandeförmånstagarförordnandelivförsäkring
Förmånstagarförordnande
I förmånstagarförordnandet står det vem som kan få ersättning om du dör medan försäkringen gäller, om du har en pensionsförsäkring med efterlevandeskydd. Förmånstagarförordnandet, som är en del av försäkringsavtalet, är ibland standardiserat. Det kan du oftast ändra på genom att anmäla ett eget förordnande.
Försäkrad
Den försäkrade är den person som har sitt liv, sin ålder eller sin hälsa försäkrad. Om du har en privat pensionsförsäkring är du själv både försäkrad och försäkringstagare. Om du har en tjänstepensionsförsäkring är det du som är den försäkrade och oftast din arbetsgivare som är försäkringstagare.
Se även:
Försäkring
En försäkring är ett avtal mellan ett försäkringsbolag och en försäkringstagare. Försäkringsavtalet går ut på att försäkringstagaren betalar en premie mot att försäkringsbolaget betalar ersättning om någon händelse som står i försäkringsvillkoren inträffar.
Den allmänna försäkringen, till exempel sjukförsäkringen, regleras av lagar och finansieras med sociala avgifter och skattemedel.
Se även:
Försäkringsbesked
Ett försäkringsbesked är en beskrivning som du får från försäkringsbolaget och som talar om vad som gäller för din försäkring.
Försäkringsbolag
Ett försäkringsbolag är ett företag som erbjuder försäkringar. Ett försäkringsbolag måste ha tillstånd från Finansinspektionen.
Se även: försäkringsföreninghybridbolagvinstutdelande försäkringsaktiebolag ömsesidigt försäkringsbolag tjänstepensionsföretag
Försäkringsdistributör
Försäkringsdistributör är ett samlingsnamn för försäkringsbolag och försäkringsförmedlare.
Försäkringsförening
En försäkringsförening erbjuder försäkringar för sina medlemmar, som kan vara både försäkringstagare och försäkrade.
Se även:
hybridbolagvinstutdelande försäkringsaktiebolagömsesidigt försäkringsbolagtjänstepensionsföretag
Försäkringsförmedlare
En försäkringsförmedlare har tillstånd från Finansinspektionen att mot ersättning förmedla försäkringar som ett eller flera försäkringsbolag erbjuder. En försäkringsförmedlare kan ge råd och i övrigt hjälpa till vid köp av försäkring.
Se även:
Försäkringsgivare
Försäkringsgivaren är den som erbjuder försäkringen och som du eller din arbetsgivare tecknar försäkringsavtal med. En försäkringsgivare är oftast ett försäkringsbolag. Det kan också vara till exempel en försäkringsförening eller ett tjänstepensionsföretag.
Se även:
Försäkringskapital
Försäkringskapitalet är det aktuella värdet på din försäkring. Försäkringskapitalet påverkas bland annat av inbetalda premier, avgifter och avkastning. Inom den allmänna pensionen kallas det aktuella värdet för pensionsbehållning.
Försäkringstagare
Försäkringstagaren är den som äger försäkringen. Det är inte alltid försäkringstagaren som är försäkrad. Om du har en privat pensionsförsäkring är du själv både försäkrad och försäkringstagare. Om du har en tjänstepensionsförsäkring är det du som är den försäkrade och oftast din arbetsgivare som är försäkringstagare.
Se även:
Försäkringstid
Försäkringstiden är den tid som försäkringen gäller. Utbetalningstiden, det vill säga den tid som du får pension från din försäkring, ingår normalt i försäkringstiden.
Förtida uttag
Förtida uttag innebär att du tar ut din privata pension eller tjänstepension före den avtalade pensionsåldern. Tänk på att förtida uttag sänker din pension, eftersom inbetalningarna avbryts och utbetalningarna påbörjas tidigare. Förtida uttag är något du kan få välja själv, till skillnad från avgångspension, som du kommer överens om med din arbetsgivare.
Se även:
Förvalsalternativ
Ett förvalsalternativ är en särskilt utformad tjänstepensionsförsäkring eller en fond inom premiepensionen där dina pensionsinbetalningar placeras om du inte gör ett eget val. Du går alltså inte miste om din pension om du inte har gjort ett aktivt val. Ibland används ordet ”ickevalsalternativ” om samma sak.
Förvaltningskostnad
Förvaltningskostnaden är försäkringsbolagets kostnad för att förvalta och administrera försäkringen.
Garanterad ränta
Garanterad ränta är den räntesats som används för att beräkna den pension du är garanterad om du har en traditionell försäkring. Från den garanterade räntan dras sedan avgifter och avkastningsskatt.
Om du väljer att ha din premiepension i en traditionell försäkring under utbetalningstiden får du en garanterad ränta, men då dras det ingen avkastningsskatt.
Den faktiska räntan (återbäringsräntan eller avkastningsräntan) som du får på hela försäkringskapitalet kan under vissa perioder vara både högre och lägre än den garanterade räntan. I vissa försäkringar krävs det att du har försäkringen kvar fram till pensioneringen för att du ska få den garanterade räntan.
Se även:
Garanterad återbäring
Garanterad återbäring är återbäring som försäkringsbolaget garanterar att du får på din försäkring och som bolaget inte kan ta tillbaka.
Garanterat pensionsbelopp
Garanterat pensionsbelopp är den lägsta pension som försäkringsbolaget garanterar att betala ut till dig enligt försäkringsavtalet om du inte ändrar avtalet.
Garanterat kapital
Garanterat kapital är den del av försäkringskapitalet som försäkringsbolaget använder för att räkna ut ditt garanterade pensionsbelopp.
Garanterat värde
Se även:
Garantifond
Garantifond är en fond där du får någon form av garanti, ofta en viss procent av dina fondandelars värde eller en garanterad avkastning på dina inbetalade premier.
Se även:
Garantipension
Garantipension är ett grundskydd i den allmänna pensionen som är till för dig som haft liten eller ingen arbetsinkomst under livet. Garantipensionen kan du tidigast få från den riktålder som gäller för dig. Om du har bott i Sverige i mindre än 40 år blir garantipensionen lägre.
Se även:
Garantitillägg
Du som är född 1938–1953 är garanterad att inte få mindre pension än du har tjänat in i ATP-systemet fram till och med 1994. Om din pension beräknas helt enligt de nya reglerna och då blir lägre än enligt beräkningen av ATP, får du mellanskillnaden som garantitillägg.
Se även:
Generationsfond
Generationsfond är en blandfond som förvaltas så att en stor del av försäkringskapitalet är placerat i aktier för dig som har långt kvar till pension. Ju närmare pensionsåldern du kommer, desto större del av försäkringskapitalet flyttas sedan över till räntebärande värdepapper för att minska risken.
Se även:
Hedgefond
Hedgefond är en fond med målet att ge avkastning och stiga i värde oavsett om aktie- eller räntemarknaden går upp eller ned.
Se även:
Hybridbolag
Ett hybridbolag drivs enligt ömsesidiga principer, trots att det är ett aktiebolag och ägs av andra än sina försäkringstagare. Ett hybridbolag kan inte dela ut vinst till sina ägare. Överskott och underskott behandlas i stället på samma sätt som i ömsesidiga försäkringsbolag.
Se även:
försäkringsföreningvinstutdelande försäkringsaktiebolagömsesidigt försäkringsbolagtjänstepensionsföretag
Hälsodeklaration
I en hälsodeklaration svarar du på frågor om din hälsa. Försäkringbolaget behöver dessa uppgifter för att beräkna risken i vissa försäkringar. Du kan även behöva ge försäkringsbolaget tillgång till dina sjukjournaler.
En hälsodeklaration kan krävas om du till exempel vill ha ett efterlevandeskydd i din pensionsförsäkring, gå i pension tidigare, ta ut din pension under kortare tid än vad som ursprungligen är avtalat eller flytta dina pengar.
Ickevalsalternativ
Ett ickevalsalternativ är en särskilt utformad tjänstepensionsförsäkring eller en fond inom premiepensionen där dina pensionsinbetalningar placeras om du inte gör ett eget val. Du går alltså inte miste om din pension om du inte har gjort ett aktivt val. Ibland används ordet ”förvalsalternativ” om samma sak.
Indexfond
Indexfond är en fond som förvaltas så att värdet på fonden utvecklas i takt med ett viss index, som följer utvecklingen på en specifik marknad, till exempel Stockholmsbörsen. Förvaltningen av indexfonder är i allmänhet billigare än förvaltningen av andra fonder.
Se även:
Individuellt pensionssparande, IPS
IPS kan vara ett sätt att spara till din pension i en bank eller ett värdepappersbolag. Det liknar pensionsförsäkring men saknar försäkringsskydd, till exempel en premiebefrielseförsäkring.
Du betalar inkomstskatt på den pension du får ut. Om du dör betalas pensionen ut till dina förmånstagare. Om det inte finns några förmånstagare betalas pengarna på pensionskontot ut till dödsboet som ett engångsbelopp.
Se även:
Inflyttat kapital
När du flyttar dina pengar från en pensionsförsäkring till en annan kallas pengarna som flyttas för inflyttat kapital.
Se även:
flytträttflyttbart kapitalmarknadsvärdesjusteringutflyttat kapital
Inkomstbasbeloppet
Inkomstbasbeloppet används för att beräkna den övre gränsen för hur hög den pensionsgrundande inkomsten får vara inom den allmänna pensionen. Inkomstbasbeloppet används också ibland för att bestämma storleken på en tjänstepension. Varje år fastställer regeringen ett inkomstbasbelopp som bygger på utvecklingen av inkomstindex.
Se även:
Inkomstgrundad ålderspension
Inkomstgrundad ålderspension är en del av den allmänna pensionen. Inkomstgrundad ålderspension är pensionsgrundande inkomst plus eventuellt pensionsgrundande belopp. Inkomstgrundad ålderspension består av inkomstpension, premiepension och tilläggspension.
Se även:
pensionsgrundande inkomstpensionsgrundande belopp
Inkomstindex
Inkomstindex är ett mått som visar hur den genomsnittliga inkomsten i Sverige förändras varje år. Det är regeringen som fastställer inkomstindex, och det används för att räkna om till exempel inkomstpensionen och tilläggspensionen varje år.
Se även:
Inkomstpension
Inkomstpensionen är den största delen av den allmänna pensionen. 16 procent av pensionsunderlaget går till inkomstpensionen. Är du född 1938–1953 är procentsatsen lägre, eftersom du får en del av din pension som tilläggspension.
Se även:
Inkomstpensionstillägg
Inkomstpensionstillägget betalas ut som ett tillägg till allmän pension. Storleken på din inkomstgrundade pension och antal år du har med pensionsgrundande inkomst avgör vilket belopp du har rätt till. Inkomstpensionstillägget kan du få tidigast få från den riktålder som gäller för dig.
Se även:
Allmän pensionInkomstpensionstillägg
Intjänandetak
Intjänandetaket, eller inkomsttaket, för allmän pension är 7,5 inkomstbasbelopp per år. Det betyder att du inte får någon allmän pension för pensionsgrundande inkomster (PGI) du kan ha över detta tak.
ITP
ITP är en kollektivavtalad tjänstepension som gäller för tjänstemän inom den privata sektorn. ITP-planen har två avdelningar, ITP 1 och ITP 2.
Kapitalavgift
Kapitalavgiften är en administrationsavgift som försäkringsbolaget tar ut från ditt försäkringskapital.
Kapitalförsäkring
En kapitalförsäkring är en försäkring där du inte får dra av premien i deklarationen och där du inte betalar någon inkomstskatt på de pengar som du får utbetalade från försäkringen. Det finns olika typer av kapitalförsäkringar. Vissa betalas ut som ett engångsbelopp medan andra betalas ut regelbundet under en längre period.
Se även:
Kapitalförvaltningskostnad
Kapitalförvaltningskostnaden är försäkringsbolagets kostnad för att förvalta försäkringskapitalet i traditionell försäkring, oavsett om försäkringsbolaget självt förvaltar kapitalet eller lägger ut förvaltningen på någon annan. Denna kostnad dras oftast inte som en avgift utan täcks genom att du får en lägre avkastning på ditt kapital. För fond- och depåförsäkring tas avgiften för kapitalförvaltningen istället ut av fondbolagen och andra förvaltare.
Se även:
fondförvaltningsavgiftförvaltningskostnad
Kapitalpension
Kapitalpension är en livförsäkring som kombinerar skattereglerna för kapital- och pensionsförsäkring. Sedan 2007 går det inte längre att teckna kapitalpension.
KAP-KL/AKAP-KL
KAP-KL/AKAP-KL är kollektivavtalad tjänstepension för anställda inom kommun, landsting, region, kommunalförbund, kommunförbund eller kommunalt företag.
Kollektiv konsolidering
Kollektiv konsolidering är skillnaden mellan de tillgångar som försäkringsbolaget förvaltar och de försäkrades samlade försäkringskapital. Kollektiv konsolidering finns inom traditionell försäkring i ömsesidiga försäkringsbolag och i premiepensionens traditionella försäkring.
Kollektiv konsolideringsgrad
Kollektiv konsolideringsgrad är ett mått som anger förhållandet mellan de tillgångar som försäkringsbolaget förvaltar och de försäkrades samlade försäkringskapital. Kollektiv konsolideringsgrad används inom traditionell försäkring i ömsesidiga försäkringsbolag och i premiepensionens traditionella försäkring.
Om den kollektiva konsolideringsgraden är under 100 innebär det att de tillgångar som bolaget förvaltar inte skulle räcka om alla skulle ta ut pengarna på en gång. En kollektiv konsolidering över 100 innebär att försäkringsbolaget har en buffert för att klara svängningarna på kapitalmarknaden. Kollektiv konsolideringsgrad kallas även kollektiv konsolideringsnivå.
Kollektivavtalad tjänstepension
En kollektivavtalad tjänstepension är en tjänstepension som grundas på ett kollektivavtal mellan arbetsgivare och fack och som de flesta anställda har via jobbet. Kollektivavtalad tjänstepension får du utöver den allmänna pensionen. Det är arbetsgivaren som betalar för den.
Exempel på kollektivavtalade tjänstepensioner är ITP för privatanställda tjänstemän, Avtalspension SAF-LO för privatanställda arbetare, PA 03 för statligt anställda och KAP-KL/AKAP-KL för anställda i kommuner och regioner.
Kompletterande pensionspremie
Om du får en kompletterande pensionspremie betalar arbetsgivaren in extra pengar till din tjänstepension. Premien kan ha förhandlats fram av en arbetsgivarorganisation och ett fackförbund, eller så bestämmer arbetsgivaren att alla eller några på företaget ska få den. Hur stor den kompletterande premien är och vad den används till beror på hur ditt avtal med arbetsgivaren ser ut. En kompletterande pensionspremie kan till exempel användas för deltidspension.
Se även:
premieflexpensionlivsarbetstidspension
Livförsäkring
Livförsäkring är ett samlingsnamn för försäkringar där utbetalningen beror på den försäkrades ålder, hälsa eller dödsfall. Till livförsäkringar räknas pensionsförsäkring, kapitalförsäkring och sjukförsäkring.
Livsarbetstidspension
Livsarbetstidspension innebär att din arbetsgivare betalar en kompletterande pensionspremie till din tjänstepension.
Se även:
Livslängdsantagande
Livslängdsantagande är försäkringsbolagets bedömning av hur länge personer i en viss grupp beräknas leva. Det används bland annat för att beräkna storleken på din pension.
Se även:
Livsvarig utbetalning
Livsvarig utbetalning är en utbetalning som pågår så länge du som försäkrad, eller någon eventuellt medförsäkrad, lever. Motsatsen till livsvarig utbetalning är en temporär utbetalning.
Löneväxling
Löneväxling innebär att du ersätter en del av din lön med en annan förmån från din arbetsgivare, exempelvis extra tjänstepension.
Marknadsvärdesjustering
En marknadsvärdesjustering kan försäkringsbolaget ibland göra när du flyttar dina pengar från en traditionell försäkring. Det innebär att du inte får med dig hela försäkringskapitalet. Anledningen till att försäkringsbolaget gör en marknadsvärdesjustering är att du avslutar försäkringen i förtid och avtalet med bolaget bygger på att du ska behålla försäkringen avtalstiden ut. Bolaget har därför beräknat ett högre värde på din försäkring än det har täckning för vid flyttillfället.
Se även:
Medförsäkrad
Vissa försäkringar har inte bara dig själv som försäkrad utan även till exempel din make, registrerade partner, sambo eller dina barn. Dessa personer räknas i så fall som medförsäkrade, och gör så att efterlevandeskyddet kan betalas ut. Medförsäkrade har inte automatiskt rätt till efterlevandeskyddet utan det betalas ut till de personer som du har valt bland dem som kan vara förmånstagare.
PA 03
PA 03 är kollektivavtalad tjänstepension för statligt anställda. Avtalet gällde under åren 2003–2015.
PA 16
PA 16 är kollektivavtalad tjänstepension för statligt anställda och avtalet gäller sedan 2016.
Pension
Pension är en regelbundet återkommande utbetalning som vanligtvis ersätter din lön under en avtalad tid.
Pensionsavgift
Pensionsavgift är en avgift till den allmänna pensionen. Pensionsavgiften består av allmän pensionsavgift, ålderspensionsavgift och statlig ålderspensionsavgift.
Se även:
allmän pensionsavgiftstatlig ålderspensionsavgiftålderspensionsavgift
Pensionsbehållning
Pensionsbehållning är så mycket som dina pensionsrätter inom den allmänna pensionen är värda vid en viss tidpunkt. Pensionsbehållningen för inkomstpension räknas ut genom att man summerar pensionsrätterna, efter avdrag för administrationsavgifter, och räknar med fördelade arvsvinster och förändringen av inkomstindex eller balansindex.
Pensionsbesked
Pensionsbeskedet är ett dokument som du får varje år och som bland annat redovisar hur försäkringskapitalet eller pensionsförmånerna har förändrats under året.
Pensionsförsäkring
En pensionsförsäkring är ett sätt att spara till din pension enligt särskilda skatteregler. En pensionsförsäkring kan betalas av din arbetsgivare och kallas då tjänstepensionsförsäkring. Det kan också vara du själv som betalar den. Då är det en privat pensionsförsäkring. Du betalar inkomstskatt på den pension du får ut. Om du dör och har efterlevandeskydd betalas pension ut till dina förmånstagare.
Se även:
försäkringIndividuellt pensionssparande, IPS
Pensionsgrundande belopp
Pensionsgrundande belopp är inte några verkliga inkomster utan fiktiva belopp som du får tillgodoräkna dig i den allmänna pensionen om du har sjuk- eller aktivitetsersättning, små barn, studerar eller gör värnplikt eller annan plikttjänst. Det pensionsgrundande beloppet och din pensionsgrundande inkomst utgör tillsammans pensionsunderlaget.
Pensionsgrundande inkomst
Den pensionsgrundande inkomsten inom den allmänna pensionen är din inkomst (till exempel lön, sjukpenning, föräldrapenning och a-kasseersättning) efter avdrag med den allmänna pensionsavgiften. Den används för att beräkna hur mycket pension du får. Den pensionsgrundande inkomsten är högst 7,5 inkomstbasbelopp. Om du har så låg inkomst att du inte betalar skatt, är inkomsten inte pensionsgrundande.
Se även:
pensionsgrundande belopppensionsunderlag
Pensionsgrundande tjänstetid
Pensionsgrundande tjänstetid används vid förmånsbestämd tjänstepension och betyder att du måste ha arbetat en viss tid för att få pension. Om din pensionsgrundande tjänstetid till exempel är 360 månader (30 år) kommer din pension att minska med en trehundrasextiondedel för varje månad som saknas.
Pensionskapital
Se även:
Pensionsmedförande lön
Den pensionsmedförande lönen ligger till grund för hur stor pension du får. Den kan skilja sig från din verkliga lön inom vissa tjänstepensioner. Reglerna för vad som räknas in i den pensionsmedförande lönen kan variera beroende på om du har ett kollektivavtal eller individuellt avtal.
Pensionsplan
En pensionsplan sätter ramarna för hur en tjänstepension utformas. Förutom pensionssparande kan planen bland annat innehålla skydd vid dödsfall och långvarig sjukdom.
Pensionspoäng
Pensionspoäng har årligen beräknats för dig som är född mellan 1938 och 1953 utifrån det aktuella årets pensionsgrundande inkomst. Pensionspoängen har använts för att beräkna tilläggspensionen.
Se även:
Pensionsrätt
Det belopp som varje år betalas in till din allmänna pension kallas pensionsrätt. För inkomstpensionen utgör pensionsrätten 16 procent av ditt pensionsunderlag och för premiepensionen 2,5 procent. Är du född 1938–1953 är procentsatserna lägre, eftersom du får en del av din pension som tilläggspension.
Observera att ordet pensionsrätt ibland även används i den mer allmänna betydelsen ”rätt till pension”.
Se även:
Pensionstillägg
Pensionstillägg är ett sätt att säkra värdet på din förmånsbestämda tjänstepension så att den inte förlorar i värde. För att räkna upp tjänstepensionen används till exempel konsumentprisindex eller prisbasbelopp.
Pensionsunderlag
Pensionsunderlaget för din allmänna pension är summan av din pensionsgrundande inkomst och eventuella pensionsgrundande belopp. Pensionsunderlaget är högst 7,5 inkomstbasbelopp per år. Pensionsunderlaget används för att beräkna pensionsrätten.
Pensionsålder
Pensionsålder är den ålder när du har rätt att börja ta ut din pension. I Sverige finns inte längre någon fast pensionsålder för den allmänna pensionen. När du kan börja ta ut din tjänstepension och privata pension beror på vad det står i ditt avtal och i skattereglerna.
Se även:
allmän pensiongarantipensionriktålder
Premie
Premien är det belopp du eller din arbetsgivare betalar in till din försäkring. Premien kan fördelas mellan sparandet och olika försäkringsskydd. I den allmänna pensionen och inom vissa tjänstepensionsområden används inte ordet premie. Där säger man i stället pensionsavgift eller avgift.
Premieavgift
Premieavgiften är en administrationsavgift som dras från den inbetalda premien och ska täcka kostnaderna för drift och förvaltning av pensionen.
Premiebefrielseförsäkring
Premiebefrielseförsäkringen är ett tillägg till din försäkring och innebär att försäkringsbolaget betalar dina premier om du skulle bli långvarigt sjukskriven.
Premiebestämd pension
Premiebestämd pension innebär att premiens storlek är bestämd på förhand. Den kan till exempel vara en viss procent av din lön eller ett visst belopp. Storleken på din pension beror på hur stort försäkringskapitalet är när du går i pension. Premiebestämda pensioner finns inom den allmänna pensionen, tjänstepensionsområdet och all privat pension.
Se även:
Premiepension
Premiepension är den del av den allmänna pensionen som du själv kan påverka genom att bestämma i vilka fonder dina premiepensionspengar ska placeras. Till premiepensionen går 2,5 procent av ditt pensionsunderlag. Är du född 1938–1953 är procentsatsen lägre, eftersom du får en del av din pension som tilläggspension.
Se även:
Privat pensionsförsäkring
En privat pensionsförsäkring är en försäkring som du äger och betalar själv.
Se även:
individuellt pensionssparande (IPS)pensionsförsäkring
Prognosränta
Prognosräntan är en antagen räntesats som används för att göra en bedömning av hur mycket pengarna kommer att växa under utbetalningstiden. Prognosräntan är en av de faktorer som används för att räkna ut hur mycket pension som ska betalas ut.
Reallokering
Reallokering innebär att försäkringsbolaget tar tillbaka en del av överskottet när förvaltningen har gått sämre än väntat. Det som är garanterat enligt ditt avtal påverkas inte.
Se även:
Riktålder
Riktåldern ska följa medellivslängdens utveckling i samhället och fungera som ett riktmärke för när du tidigast bör börja ta ut din allmänna pension. Riktåldern ska också styra när du tidigast kan få rätt till grundskydden inom allmän pension, exempelvis garantipension.
Se även:
inkomstgrundad ålderspensionpensionsålder
Riskpremie
Riskpremie är en andel av premien som försäkringsbolaget tar ut för försäkringsskydd, till exempel premiebefrielseförsäkring eller efterlevandeskydd.
Räntefond
En räntefond är en fond som enbart består av räntebärande värdepapper, till exempel obligationer.
Se även:
Sjukpension
Sjukpension är en ekonomisk ersättning du kan ha rätt till om du inte kan arbeta på grund av nedsatt arbetsförmåga under en längre tid. Sjukpension kan du till exempel få genom en försäkring. Du betalar inkomstskatt på den sjukpension du får ut.
Slutbetalning
Slutbetalning innebär att i förväg betala de premier som är kvar att betala fram till pensionsåldern eller så länge som det står i avtalet att premierna ska betalas. Till exempel kan din arbetsgivare göra en slutbetalning om du slutar din anställning i förtid.
Solvens
Solvens innebär att försäkringsbolag har en ekonomisk buffert i form av tillräckligt kapital för att kunna göra sina utbetalningar. Hur stor buffert som krävs styrs av lagar och regler.
Solvenskvot
Solvenskvot är ett mått på försäkringsbolagets solvens. Måttet visar vilken ekonomisk buffert försäkringsbolaget har för att kunna betala ut det som bolaget har lovat enligt försäkringsavtalen. Solvenskvoten måste enligt lag vara större än 1.
Se även:
Statlig ålderspensionsavgift
Statlig ålderspensionsavgift är den del av pensionsavgiften som staten betalar om du har inkomster från social- eller arbetslöshetsförsäkringen (till exempel sjukpenning eller a-kasseersättning) eller om du har pensionsgrundande belopp (till exempel när du har små barn, studerar, gör plikttjänst eller har sjukersättning).
Se även:
Temporär utbetalning
En temporär utbetalning är en utbetalning som pågår under en viss avtalad tidsperiod. Motsatsen till temporär utbetalning är livsvarig utbetalning.
Tilläggspension
Du som är född 1938–1953 får en del av din allmänna pension som tilläggspension. Den beräknas enligt reglerna i ATP-systemet. Är du född 1937 eller tidigare får du hela din pension som tilläggspension.
Tjänstepension
Tjänstepension kan du få utöver den allmänna pensionen. Tjänstepensionen grundas antingen på ett kollektivavtal mellan arbetsgivare och fack (avtalspension) eller på ett individuellt avtal mellan dig och din arbetsgivare. De flesta har en tjänstepension och det är arbetsgivaren som betalar för tjänstepensionen. Det vanligaste är att man har en tjänstepensionsförsäkring. Men det finns även andra sätt, till exempel kan din arbetsgivare betala in pengar till en pensionsstiftelse.
Tjänstepensionsföretag
Ett tjänstepensionsföretag är ett företag som främst erbjuder försäkringar för tjänstepension. Ett tjänstepensionsföretag måste ha tillstånd från Finansinspektionen.
Tjänstetidsfaktor
Tjänstetidsfaktorn talar om hur stor del av hel tjänstepension som du som anställd förväntas få. För att räkna ut tjänstetidsfaktorn summerar man den pensionsgrundande tjänstetiden som du redan har tillgodoräknat dig med den tjänstetid som du förväntas ha kvar fram till pensionen.
Om tjänstetidsfaktorn är 1 innebär det hel pension.
Se även:
Totalavkastning
Totalavkastning är summan av kapitalavkastning och värdeförändring på de tillgångar som ett försäkringsbolag förvaltar inom traditionell försäkring. Totalavkastning anges ofta i procent.
Traditionell försäkring
I en traditionell försäkring bestämmer försäkringsbolaget hur dina premier placeras. Försäkringsbolaget placerar i till exempel räntebärande papper, aktier och fastigheter och sköter förvaltningen. Du får någon form av garanti och del av eventuellt överskott.
Gränsen mellan fondförsäkring och traditionell försäkring är inte längre helt tydlig. Det finns mellanformer, till exempel fondförsäkringar med garantiinslag och traditionella försäkringar utan garantier, till exempel depåförsäkring.
Se även:
Traditionell förvaltning
I traditionell försäkring förvaltar försäkringsbolaget försäkringskapitalet med traditionell förvaltning. Det innebär att försäkringsbolaget bestämmer hur pengarna ska placeras.
Se även:
depåförvaltningfondförvaltningtraditionell försäkring
Utflyttat kapital
När du flyttar dina pengar från en pensionsförsäkring till en annan kallas pengarna från den gamla försäkringen för utflyttat kapital.
Se även:
flyttbart kapitalflytträttinflyttat kapitalmarknadsvärdesjustering
Valcentral
Valcentralerna administrerar de kollektivavtalade tjänstepensionerna. De registrerar bland annat ditt val av försäkringsbolag och ser till att de premier som din arbetsgivare har betalat skickas till rätt bolag. Det finns olika valcentraler, till exempel Fora för privatanställda arbetare, Collectum för privatanställda tjänstemän och SPV för statsanställda.
Villkorad återbäring
Villkorad återbäring är återbäring som inte är garanterad utan kan öka eller minska. Förändringar beror på avkastningen och på vad som står i villkoren om hur stor del du som kund ska få.
Se även:
Vinstutdelande försäkringsaktiebolag
I ett vinstutdelande försäkringsaktiebolag kan en del av den eventuella vinsten delas ut till aktieägarna. Aktieägarna kan även skjuta till kapital om försäkringsbolaget till exempel inte kan betala ut de garanterade pensionsbeloppen.
Se även:
försäkringsföreninghybridbolagömsesidigt försäkringsbolagtjänstepensionsföretag
Värdebesked
Se även:
Värdesäkring
Värdesäkring innebär att den pension som du får nu eller ska få i framtiden anpassas efter pris- eller inkomstutvecklingen. Många förmånsbestämda tjänstepensioner är värdesäkrade genom att pensionsbeloppen följer med när priser och löner i samhället förändras. Även premier kan värdesäkras.
Se även:
Ålderspension
Ålderspension har du rätt att få utbetalad när du har uppnått en viss ålder. Pensionsåldern varierar mellan pensionssystemen. I Sverige har vi allmän pension, tjänstepension och privat pension.
Se även:
allmän pensionprivat pensionsförsäkringtjänstepension
Ålderspensionsavgift
Ålderspensionsavgift är den del av pensionsavgiften (allmän pension) som din arbetsgivare betalar via arbetsgivaravgiften. Om du är egenföretagare betalar du avgiften via egenavgiften. Ålderspensionsavgiften är 10,21 procent av din inkomst före skatt.
Se även:
Årlig avgift för fonder
Årlig avgift är ett standardiserat mått framtaget för att beskriva fondens kostnader. Avgiften beskrivs till exempel i fondernas faktablad.
Se även:
Årsbesked
Årsbeskedet är ett dokument som du ska få varje år och som bland annat redovisar hur försäkringskapitalet eller pensionsförmånerna har förändrats under året. Du får också ett årsbesked som innehåller en översikt av din allmänna pension.
Se även:
Återbetalningsskydd
Återbetalningsskydd är en typ av efterlevandeskydd som du kan välja om du vill att din familj ska kunna få del av det försäkringskapital som finns kvar när du dör. Om du dör och det inte finns något återbetalningsskydd fördelas pengarna från din försäkring ut som arvsvinst till andra som sparar i samma sorts försäkring. Har du återbetalningsskydd får du inte del av arvsvinster från andra, vilket till exempel innebär att du får lägre pension.
Återbäring
Om du har en traditionell försäkring kan du, utöver den garanti som ingår i försäkringen, få återbäring. Detta kan bli aktuellt om försäkringsbolaget lyckas bättre med sin förvaltning än vad det räknade med vid beräkningen av garantin. Viktigt att veta är att återbäringen inte automatiskt är garanterad. Det innebär att pensionen kan variera mellan åren, men aldrig bli mindre än det garanterade försäkringsbeloppet.
Se även:
allokerad återbäringgaranterad återbäringvillkorad återbäring
Återbäringsränta
Återbäringsräntan använder försäkringsbolag för att fördela den totala avkastningen mellan alla traditionella försäkringar. Återbäringsräntan används för att jämna ut avkastningen över en längre tid och innehåller även en prognos om framtida avkastning.
Se även:
Återköp
Återköp innebär att du får ut pengar från en försäkring tidigare än avtalat under förutsättning att försäkringsvillkoren och inkomstskattelagen tillåter detta.
Se även:
försäkringskapitalförtida uttag
Återtag
Se även:
Ömsesidigt försäkringsbolag
Ett ömsesidigt försäkringsbolag ägs av sina försäkringstagare. Allt överskott i bolaget går till försäkringarna. Om det blir ett underskott i bolaget kan ditt försäkringskapital minskas genom reallokering.
Se även:
försäkringsföreninghybridbolagvinstutdelande försäkringsaktiebolagtjänstepensionsföretag
Överförd pensionsrätt
Pensionsrätten för premiepension kan föras över till makar eller registrerade partner. Det kallas överförd pensionsrätt.
